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光迅科技内部控制鉴

时间:2017-03-17 13:19来源:未知 作者:admin 点击:
按照《企业内部节制根基规范》及其配套的和其他内部节制监管要求(以下简称“企业内部节制规范系统”),连系本公司(以下简称“公司”)内部节制轨制和评价法子,在内部节制日常监视和专项监视的根本上,我们对公司 2016 年 12 月 31日(内部节制评价演讲基准日)

按照《企业内部节制根基规范》及其配套的和其他内部节制监管要求(以下简称“企业内部节制规范系统”),连系本公司(以下简称“公司”)内部节制轨制和评价法子,在内部节制日常监视和专项监视的根本上,我们对公司 2016 年 12 月 31日(内部节制评价演讲基准日)的内部节制无效性进行了评价。

纳入评价范畴的次要单元包罗:武汉光迅科技股份无限公司、武汉电信器件无限公司、武汉光迅消息手艺无限公司、武汉光迅电子手艺无限公司、大连藏龙光电子科技无限公司、光迅无限公司、光迅欧洲无限义务公司、光迅丹麦无限公司、光迅美国无限公司。

内部节制具有固有局限性,具有错误或舞弊导致的错报未被发觉的可能性。此外,因为环境的变化可能导致内部节制变得不得当,或降低对节制政策、法式的遵照程度,按照内部节制鉴证成果猜测将来内部节制无效性具有必然的风险。

纳入评价范畴的次要营业和事项包罗组织架构、成长计谋、人力资本、社会义务、企业文化、平安办理、消息系统、采购营业、发卖营业、资产办理、基建项目办理、客户办事、研究开辟、财政办理等;重点关心的高风险范畴次要包罗财政办理、消息办理、市场营销与办事、研究与开辟。

按照公司财政演讲内部节制严重缺陷的认定环境,于内部节制评价演讲基准日,不具有财政演讲内部节制严重缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部节制规范系统和相关的要求在所有严重方面连结了无效的财政演讲内部节制。

公司董事会按照企业内部节制规范系统对严重缺陷、主要缺陷和一般缺陷的认定要求,连系公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等要素,区分财政演讲内部节制和非财政演讲内部节制,研究确定了合用于本公司的内部节制缺陷具体认定尺度,并与以前年度连结分歧。公司确定的内部节制缺陷认定尺度如下:

公司内部节制的方针是合理运营办理合规、资产平安、财政演讲及相关消息实在完整,提高运营效率和结果,推进实现成长计谋。因为内部节制具有的固有局限性,故仅能为实现上述方针供给合理。此外,因为环境的变化可能导致内部节制变得不得当,或对节制政策和法式遵照的程度降低,按照内部节制评价成果猜测将来内部节制的无效性具有必然的风险。

我们接管委托,对武汉光迅科技股份无限公司(以下简称“光迅科技”)办理层按照财务部发布的《企业内部节制根基规范》及相关编制的截至 2016 年 12 月 31 日《武汉光迅科技股份无限公司关于 2016 年度内部节制的评价演讲》中涉及的与财政演讲相关的内部节制无效性进行了鉴证。

二、注册会计师的义务我们的义务是在实施鉴证工作的根本上对内部节制无效性颁发鉴证看法。我们按照《中国注册会计师其他签证营业原则第 3101 号——汗青财政消息审计或核阅以外的鉴证营业》的施行了鉴证工作。《中国注册会计师其他签证营业原则第 3101 号——汗青财政消息审计或核阅以外的鉴证营业》要求我们恪守职业守则,打算和施行鉴证工作以对公司在所有严重方面能否连结了无效的内部节制获取合理。

按照企业内部节制规范系统的,成立健全和无效实施内部节制,评价其无效性,并照实披露内部节制评价演讲是公司董事会的义务。监事会对董事会成立和实施内部节制进行监视。司理层担任组织带领企业内部节制的日常运转。公司董事会、监事会及董事、立博博彩公司 http://www.xfgbw.com/lbbcgs/监事、高级办理人员本演讲内容不具有任何虚假记录、性陈述或严重脱漏,并对演讲内容的实在性、精确性和完整性承担个体及连带法令义务。


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